遺產糾紛處理專業律師

 

隨著國人觀念轉變，預立遺囑已經不是觸人霉頭的事，反而可以減少身後無謂的紛爭，惟立遺囑在法律上屬於「要式行為」，須依法定之方式為之，始有效力，否則依民法第73條前段規定，應屬無效（最高法院28年上字第2293號判例、最高法院71年度台上字第1805號民事判決參照）。遺囑之方式僅止於上述各種方式，當事人不得任意創設，故上述各種方式以外之遺囑，法律上均不承認其效力。立遺囑是人生中最後一件大事，若不知立遺囑法律要件，容易疏忽就造成遺囑無效，預立遺囑必須注意相關法律規定，避免因遺囑形式不符法律規定以致於遺囑無效，使亡者往生後反而引發更多糾紛。

 

常有人在病床上，臨終之際，緊急以遺言交代後事，此表達了自己最後的意思，但在法律可能是無效的，遺囑須依法律所規定的方式作成，否則不生效力，這種臨終前之口頭交待處分財產，縱能證明係遺囑人臨終前之真意，參照上開說明，亦不發生法律效力，自屬無效，當遺囑執行時，表示遺囑人已離開世間，而遺囑的真偽與正確性若有問題，無從探知遺囑人之真意。因此，為確保遺囑的真實性，此類以口授方式製作遺囑，法律規定訂立需遵守遺囑之嚴格要式性，始為有效。

 

一、口授遺囑方式

 

相較於普通方式，如自書遺囑、公證遺囑、密封遺囑、代筆遺囑四種，口授遺囑屬緊急臨時性質之特別遺囑，僅限於立遺囑人因生命危急或其他特殊情形，不能依其他方式立遺囑，才能以下列兩種方式之一為口授遺囑：

 

（一）筆記口述遺囑

 

由遺囑人指定二人以上之見證人，並口授遺囑意旨，由見證人中之一人，將該遺囑意旨，據實作成筆記，並記明年、月、日，與其他見證人同行簽名（參見民法第1195條第1項第1款）。此一遺囑方式須由遺囑人指定二人以上合法適格之見證人，如有違反，則該人即不具有見證人之身分，需視其他具合法見證人身分之人數，是否仍符合三人以上之規定，以判斷遺囑是否有效。由遺囑人「口授」遺囑意旨，所謂之口述遺囑意旨，只需口述關於財產處分之意思即可，不需隨遺囑之文字，逐字口述。即不得僅以點頭、搖頭等肢體動作表示遺囑意旨，一般來說，遺囑人常會事先與律師或代書討論遺囑之書立方向後，即由律師及代書做成遺囑，再邀集見證人到場簽名確認，此種情形下，將生是否符合「由遺囑人口述遺囑意旨，使見證人中之一人筆記、宣讀、講解」要件之爭議，故建議縱事先與律師或代書討論完成遺囑事宜，遺囑人與會同見證人到場時，仍需再一次口述遺囑之內容，並以錄音方式存證為宜。並由見證人之一人，將該遺囑意旨，據實筆記，而非如自書遺囑須親自書寫。再遺囑應記明年月日，由全體見證人同行簽名，此一方式下遺囑人不必如代筆遺囑般，須在遺囑上簽名或按指印。

 

（二）錄音口授遺囑

 

由遺囑人指定二人以上之見證人，並口述遺囑意旨、遺囑人姓名及年、月、日，由見證人全體口述遺囑之為真正及見證人姓名，全部予以錄音，將錄音帶當場密封，並記明年、月、日，由見證人全體在封縫處同行簽名（參見民法第1195條第1項第2款）。除由遺囑人指定二人以上的見證人，並由遺囑人「口述」遺囑意旨、遺囑人姓名及年月日，再由見證人全體口述遺囑之為真正及見證人姓名，並將上開事項全部予以錄音，再將錄音帶當場密封，此一方式目的在於防止錄音帶內容被他人增刪竄改，且以錄音帶、錄影帶或錄音筆錄音均可。並記明年月日，最後由見證人全體在封縫處同行簽名，非如密封遺囑般須在封縫處簽名。

 

二、口授遺囑特別要件

 

關於口授遺囑須具備下列要件始能製作：

 

(一) 生命危急或其他特殊情形：生命危急須遺囑人主觀上認為自己將死，客觀上亦有死期將近之相當事實。其他特殊原因例如戰爭或交通斷絕，交通斷絕可能因傳染病、颱風、地震等原因而形成。

 

(二) 不能依其他方式為遺囑者：口述遺囑之方式較其他遺囑簡便許多，因此容易偽造，為避免口述遺囑之輕易作成，故要求除須具備生命危急或交通斷絕等特殊情形之外，並要求不能依其他方式為遺囑者，始得為口授遺囑。

 

值得注意的是，如果立遺囑人事後已經回復正常，而能夠改用其他方式立遺囑時，則口授遺囑經過三個月就會失效；但如果立遺囑人死亡，則還必須將口授遺囑提經親屬會議確認真偽，如有異議，則必須聲請法院判定。

 

三、須召開親屬會議確認其真正

 

依民法第1197條規定：「口授遺囑，應由見證人中之一人或利害關係人，於為遺囑人死亡後三個月內，提經親屬會議認定其真偽，對於親屬會議之認定如有異議，得聲請法院判定之。」是以，口授遺囑須經親屬會議認定其真偽，而親屬會議之召開，須依民法第1129條以下規定召開，即由當事人、法定代理人或其他利害關係人（如繼承人、受遺贈人、遺囑執行人）召集親屬會議，並以會員五人組織之，至於，親屬會議會員，應就被繼承人之下列親屬與順序定之：

1、直系血親尊親屬，如父母、祖父母之類。

2、三親等內旁系血親尊親屬，如叔伯姑舅姨之類。

3、四親等內之同輩血親，如堂表兄弟姊妹

監護人、未成年人及受監護宣告之人，不得為親屬會議會員。同一順序之人，以親等近者為先；親等同者，以同居親屬為先，無同居親屬者，以年長者為先。不能出席會議或難於出席時，由次順序之親屬充任之。

 

親屬會議會員，於所議事件有個人利害關係者，不得加入決議（民法第1136條規定）。親屬會議，非有三人以上之出席，不得開會；非有出席會員過半數之同意，不得為決議（民法第1135條規定）。無前條規定之親屬或親屬不足法定人數，或親屬會議不能或難以召開，親屬會議經召開而不為或不能決議，得由有召集權人或利害關係人聲請法院替代親屬會議認定（民法第1132條規定可資參照）。召集權人對於親屬會議之決議有不服者，得於三個月內向法院聲訴（民法第1137條規定）。

 

值得注意，民法第一千一百三十六條規定，僅限制親屬會議會員，於所議事件有個人利害關者，不得加入決議，並未規定有個人利害關係之會員，不得算

入出席之人數（最高法院84 年度台上字第2050號判決可資參照）。

 

四、口授遺囑檢討

 

由上可知，即使口授遺囑，法律已經限定在立遺囑人處於生命危急的情形，程序都仍然相當繁瑣，且其法律效力可能陷於不確定，甚至引發更大爭議。因此，既然程序上同樣必須要找見證人，除非人數不夠，否則倒不如直接作成代筆遺囑較為省事，也因此實務上較為少用口授遺囑的方式。

 

因此，關於實務上大部分口授遺囑無效官司中，法院最終認定事實的關鍵，幾乎都是憑藉見證人證述的事實，況且即使見證人證稱立遺囑人心中真意和遺囑是符合的，也會因為不符合法定方式而無效。因此，建議除了要找專業負責的律師或公證人協助，也要避開法院過往已經認定為無效的立遺囑方式，必要時搭配現場錄影錄音方式，或以其他不易遭事後推翻的方式處理，千萬不要貪一時方便而便宜行事，以免導致遺囑無效，留下無止盡的爭端。

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